Menyusun Rencana Usaha BUMDES ~ Ekonomi Desa

Apa yang dimaksud dengan Rencana Usaha BUMDES?

Rencana Usaha BUMDES adalah sebuah perencanaan kegiatan usaha BUMDES yang disusun secara sistematis untuk suatu periode tertentu dengan mempertimbangkan kemampuan dan peluang usaha.

Tempat Wisata yang dikelola BUMDES

Kenapa RU BUMDES itu Penting?

RU BUMDES sebagai acuan jalannya usaha BUMDES
RU BUMDES sebagai bahan evaluasi keberhasilan
RU BUMDES sebagai pertimbangan fihak lain yang berkepentingan.

Siapa yang harus menyusun RU BUMDES?

RU BUMDES disusun oleh pengurus BUMDES dan Pengawas atas persetujuan musyawarah desa.

Kapan RUBUMDES disusun?

RU BUMDES disusun pada saat awal berdiri atau pada suatu periode tertentu khususnya apabila akan melakukan pengembangan usaha BUMDES.

Format RU BUMDES

1. Pendahuluan

Hal-hal yang melatarbelakangi pendirian BUMDES
Permasalahan yang dihadapi masyarakat
Pentingnya adanya lembaga keuangan

2. Tujuan Pendirian

Merupakan hal-hal yang ingin dicapai dengan berdirinya BUMDES

3. Sasaran BUMDES

menjelaskan tentang kemungkinan yang akan memperoleh manfaat dengan berdirinya BUMDES.
Sasaran dapat untuk jangka pendek dan jangka panjang.

4. Potensi BUMDES

Menggambarkan kemampuan dan kapasitas yang dimiliki BUMDES saat ini. Misalnya tentang permodalan, keterampilan SDM pengurus, potensi peminjam dan lain sebagainya.

5. Peluang Pasar

Menunjukkan potensi masyarakat yang dapat dibiayai dan belum dikembangkan sepenuhnya.
Selain peluang pasar (calon nasabah) dapat juga digambarkan tantangan yang akan dihadapi BUMDES, yaitu mitra dan kompetitor.

6. Rencana Usaha BUMDES

Menggambarkan langkah-langkah BUMDES dalam melakukan kegiatan pengembangan usaha.
Berisikan rencana pengembangan usaha, rencana investasi dan rencana biaya.

7. Manfaat sosial dan Ekonomi

Menggambarkan manfaat yang dirasakan oleh masyarakat
Peran BUMDES dalam pembangunan desa

8. Analisa Ekonomi dan Keuangan

Proyeksi Arus Kas
Proyeksi Rugi Laba

9. Penutup

Analisa Potensi BUMDES

Potensi Permodalan

No.	Komponen Modal	Jumlah	Persentase
	Modal Penyertaan Pemerintah Desa	Rp.	%
	Simpanan Pokok	Rp.	%
	Penyertaan Masyarakat	Rp.	%
	Simpanan Wajib	Rp.	%
	Tabungan	Rp.	%
	Cadangan/Asuransi	Rp.	%
	Pemupukan Modal	Rp.	%
	Jumlah	Rp.	100 %

Potensi SDM Pengurus BUMDES

Struktur Organisasi
Latar belakang dan pengalaman pengurus
Pelatihan dan pendidikan yang pernah diikuti

Komposisi peminjam/anggota BUMDES

No.	Jenis Usaha	Jumlah Peminjam	Persentase
1.	Perdagangan	Orang	%
2.	Industri Kecil	Orang	%
3.	Kerajinan	Orang	%
4.	Jasa	Orang	%
5.	Pertanian	Orang	%
6.	Peternakan	Orang	%
7.	Perikanan	Orang	%
8.	Perkebunan	Orang	%
	Jumlah	Orang	%

Potensi Nasabah

No.	Katagori Peminjam	Jumlah	%	Nilai	%
1.	Kredit Lancar	Orang	%	Rp.	%
2.	Kredit Kurang Lancar	Orang	%	Rp.	%
3.	Kredit Diragukan	Orang	%	Rp.	%
4.	Kredit Macet	Orang	%	Rp.	%
	Jumlah	Orang	%	Rp.	%

Keterangan:

1. Kredit Lancar	Kredit yang angsurannya dibayar sesuai dengan perjanjian kredit (SPPK).
2. Kredit Kurang Lancar	Kredit yang angsurannya kurang dari 3 bulan atau 3 kali angsuran.
3. Kredit Diragukan	Kredit yang angsurannya telah menunggak lebih dari 3 bulan atau 3 kali angsuran.
4. Kredit Macet	Kredit yang memenuhi kriteria samapai dengan jatuh tempo belum dibayar.

RENCANA PENGEMBANAN USAHA BUMDES

Penambahan anggota baru (peminjam baru)

Peminjam	Proyeksi 6 bulan	Proyeksi 1 tahun
Laki-laki	Orang	Orang
Perempuan	Orang	Orang
Jumlah	Orang	orang

Pengembangan dan penambahan peminjam

Peminjam sekarang : _____ orang

Rencana Peminjam baru : _____ orang (6 bulan)

_____ Orang (1 tahun)

Rencana Alokasi dana untuk Sektor Usaha

No.	Jenis Usaha	Jumlah
1.	Perdagangan	Rp.
2.	Industri Kecil	Rp.
3.	Kerajinan	Rp.
4.	Jasa	Rp.
5.	Pertanian	Rp.
6.	Peternakan	Rp.
7.	Perikanan	Rp.
8.	Perkebunan	Rp.
	Jumlah	Rp.

Catatan:

Sektor-sektor atau jenis usaha yang dibiayai harus mempertimbangkan dari hasil analisa potensi peminjam yaitu kredit lancar dan kurang lancar.
Jika pada sektor yang memiliki pengalaman kredit diragukan dan kredit macet maka perlu alasan khusus dari Pokja dengan persyaratan tertentu.

Rencana Investasi

Rencana Pembelian inventaris. Mempertimbangkan ketersediaan dana dari pemupukan modal dan Operasional
Keputusan pembelian berdasarkan musyawarah pengurus dan Pengawas yang mengacu dari Hasil Rapat Anggota.

No.	Barang Inventaris yang direncanakan	Harga	Keterangan
		Rp.
2.		Rp.
3.		Rp.
4.		Rp.
5.		Rp
	Jumlah	Rp.

Rencana Biaya Operasional

Biaya Gaji/insentif	Rp.
Biaya bunga	Rp.
ATK dan foto kopi	Rp.
Transport	Rp.
Biaya sosial dan pendidikan	Rp.
Jumlah	Rp

Biaya lain-lain	Rp.

PELUANG PASAR BUMDES

Anggota yang belum terlayani

Jumlah total KK : _____ KK

Jumlah KK yang sudah pinjam : _____ KK

Jumlah KK yang belum pinjam : _____ KK

Jumlah penduduk produktif : _____ orang

Penduduk yang sudah pinjam : _____ orang

Penduduk yang belum pinjam : _____ orang

Jenis Usaha potensial yang dapat dikembangkan oleh masyarakat desa.

No.	Jenis	Volume	Nilai Dana
1.
2.
3.
4.
5.
	Jumlah

Analisa terhadap lembaga keuangan sejenis di desa

Apakah mereka ini dapat menjadi mitra BUMDES atau pesaing BUMDES

Bank
Koperasi
UEDSP
Tengkulak/renternir

ANALISA EKONOMI DAN KEUANGAN

Proyeksi Arus Kas

Tujuan adalah untuk memperkirakan arus kas yang akan terjadi di BUMDES pada periode mendatang. Dengan diketahuinya arus kas ini maka BUMDES dapat merencanakan pendapatan dan pengeluarannya. Kapan BUMDES akan menyalurkan pinjaman, mengajukan dana tambahan dari Dana Desa. Kapan saat yang tepat akan membeli barang-barang inventaris, membangun kantor dan lain sebagainya.

Contoh proyeksi arus kas.

Sebuah BUMDES yang telah mengelola dana BUMDES Rp.80.000.000,00. Pinjaman anggota saat ini adalah Rp.85.000.000,00. Pendapatan per kas pada bulan pertama adalah Rp.1.275.000,00 dari bunga pinjaman anggota. Angsuran dengan tingkat pengembalian 90% pengembalian Rp.6.500.000,00. Gaji pengurus dan pokja adalah Rp.550.000,00 pembelian alat tulis dan foto kopi setiap bulannya adalah Rp. 25.000,00.

Kas BUMDES tidak setiap akhir bulan tidak boleh lebih dari Rp.200.000,00 setiap ada kelebihan kas maka ditabungkan ke bank.

Penarikan Dana Desa dilakukan pada bulan ke 2 dengan nilai 20.000.000,00. yang diberikan kepada 20 orang peminjam.

Proyeksi Arus Kas

	Uraian	Bulan 1	Bulan 2
I.	Saldo Awal	200.000	100.000
II.	Pemasukan
	1. Penarikan dari bank	0	0
	2. Penerimaan angsuran	6.500.000	6.150.000
	3. Penerimaan Tabungan	50.000	50.000
	4. Saham	0	0
	5. Simpanan Wajib	0	0
	6. Dana Desa	0	20.000.000
	7. Pendapatan per kas	1.275.000	2.100.000
	Jumlah Pemasukan	7.825.000	28.300.000

III	Pengeluaran
	1. Penyetoran tabungan di bank	350.000	1.700.000
	2. Pencairan kredit	3.500.000	26.000.000
	3. Inventaris	3.000.000	0
	4. Biaya dibayar dimuka	0	0
	5. Penarikan tabungan	500.000	0
	6. Biaya Operasional	575.000	575.000
	Jumlah Pengeluaran	7.925.000	28.275.000

III.	Arus Kas Netto	(100.000)	25.000
IV.	Saldo akhir	100.000	125.000

Proyeksi Laba Rugi

	Uraian	Bulan 1	Bulan 2
I.	Pendapatan
	1. Bunga Pinjaman	1.275.000	1.100.000
	2. Bunga tabungan di bank
	3. UP anggota baru
	4. Jasa/Provisi
	5. Denda
	6. Pendapatan lain		1.000.000
	Jumlah pendapatan	1.275.000	2.100.000

II.	Biaya-biaya
	1. Biaya operasional	575.000	575.000
	2. Biaya lain-lain	0	0

III.	Laba/rugi	700.000	1.525.0000

IV.	Laba/rugi tahun berjalan	700.000	2.225.000